미국주식 양도소득세 총정리 (한국 거주자 필수 가이드)

미국주식 투자로 수익을 올렸다면 반드시 알아야 할 것이 있습니다. 바로 “양도소득세”입니다. 한국 거주자가 미국주식을 거래해 수익을 얻는 경우, 국내 세법에 따라 양도소득세를 신고하고 납부해야 합니다. 이번 글에서는 2025년 기준으로 바뀐 미국주식 세금 규정, 양도소득세 계산법, 환차익·환차손 반영법, 절세를 위한 실전 팁과 신고 절차, 그리고 한국 투자자가 꼭 알아야 할 필수 Q&A까지 총정리해드립니다.

한국인이 꼭 알아야 할 미국주식 양도소득세

과세 대상: 해외주식 매도 시 발생한 양도차익
신고 기간: 매년 5월 (전년도 매매 기준)
기본 세율: 20% + 지방소득세 (총 22%)
기본공제: 연간 250만 원

2025년 세법 기준, 이렇게 바뀌었어요

• 증권사 데이터 자동 연동
• 홈택스 양도세 모의 계산기 도입
• 환차익 자동 계산 기능 강화

미국주식 수익, 세금까지 고려하셨나요?

예시:
매도 $10,000 – 매수 $6,000 = $4,000 차익 (1,430환율일시 572만원)
→ 원화 환산 후 기본공제(250만 원) 적용
→ 남은 금액의 22% 세금 

→ 572만원-250만원 = 322만원 x 22% = 708,400원(세금)

환율 반영 방법

매수일과 매도일 환율 기준으로 원화 환산
→ 환율 상승 시 환차익, 하락 시 환차손

절세를 위한 미국주식 투자 꿀팁

1. 연도 분할 매도로 공제 활용
2. 손익 상계 전략 (수익 + 손실 종목 동시 매도)
3. 배당소득과 양도소득 구분
4. 양도세는 한국에만 납부 (조세조약 적용)

미국주식 양도소득세 신고 방법 (홈택스 기준)

1. 홈택스 접속 → 종합소득세 메뉴
2. ‘해외주식’ 선택
3. 증권사 연동 or 수기입력
4. 매매 정보 입력 → 자동 계산
5. 전자신고 후 납부

Q&A – 미국주식 세금 관련 자주 묻는 질문

Q1. 미국에서도 세금 내나요?
✔ 양도세는 한국에만 납부, 배당은 미국에서 원천징수

Q2. 250만 원 이하면 신고 안 해도 되나요?
✔ 과세는 없지만 수익 내역 보관 권장

Q3. 손해를 봤는데 신고하나요?
✔ 의무는 없지만 이월공제 위해 신고 추천

Q4. 자동 신고 가능한가요?
✔ 대부분은 지원만 가능, 본인 직접 신고 필요

 

미국주식 투자로 수익을 낸다면, 5월에 꼭 양도소득세를 신고하고 납부해야 합니다. 기본 세율은 22%(지방세 포함), 공제는 연 250만 원. 환율까지 고려한 정확한 수익 계산, 손실 공제 활용, 연도 분할 매도 등으로 절세 전략을 세우는 것이 핵심입니다. 2025년부터 홈택스와 증권사의 연동도 강화되었으니, 지금 바로 양도세 계산기와 모의신고 기능을 활용해보세요!